艾姆吉恩解决方案第24次可转债发行规模缩减至31亿韩元，转股价格下调至1,630韩元，稀释率降至6.90%
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公告概要：艾姆吉恩解决方案修正了2025年11月公布的第24次私募可转债发行计划，发行总额从45亿韩元减至31亿韩元，转股价从1,656韩元下调至1,630韩元。
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主要变更：发行金额减少（45亿→31亿），转股价下调（1,656→1,630），转股股数从2,717,391股减至1,901,840股（稀释率从9.57%降至6.90%），投资者从Queen Bee Mezzanine 1 Fund和BS Partners变更为JC Investment Association。
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资金用途：全部31亿韩元用于运营资金（原材料采购和新产品开发）。
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转股价评估：转股价1,630韩元为参考价（认购日前三个交易日加权均价等）的100%，较当前市价1,344韩元高出约21.3%，即期转股动力不足，但最低可调整至1,141韩元（初始的70%）。
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存量可转债：现有第22、23、25期可转债共135亿韩元（6,556,061股），加上新发31亿韩元（1,901,840股），总潜在稀释股数达8,457,901股，占现有流通股（25,680,106股）的24.78%，形成显著抛压。
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回售与赎回权：持有人自发行满一年后每三个月可要求提前赎回（本金加收益率103%~108.7%），公司有权赎回不超过本金50%的债券（收购成本2%）。
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[AI综合分析]尽管艾姆吉恩解决方案将第24次可转债规模从45亿韩元缩减至31亿韩元，稀释率从9.57%降至6.90%，但存量可转债135亿韩元合计潜在稀释率达24.78%，中长期对股东价值形成压制。募集31亿韩元运营资金虽满足短期需求，但低转股价调整风险及巨量潜在抛压将限制股价上行空间。
KOSDAQ公告信息
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公告: 【记载更正】重大事项报告（转换公司债券发行决定）
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公司: 艾姆吉恩解决方案有限公司 (032790)
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提交: 艾姆吉恩解决方案有限公司
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受理: 2026-06-01